نرم‌افزار حسابداری صرافی: مدیریت دقیق تراکنش‌ها، گزارشات مالی و انطباق کامل با قوانین بانک مرکزی

صرافی‌ها از پایه‌ها و ارکان اصلی ساختار پولی و اقتصادی کشور محسوب می‌شوند. این واحدها چه در قالب صرافی‌های سنتی و حضوری و چه در قالب صرافی‌های آنلاین، از طریق خرید و فروش ارز، حواله و تبدیل ارزهای مختلف نقش مهمی در تسهیل مبادلات مالی و رونق تجارت داخلی و بین‌المللی دارند. برای مدیریت دقیق این حجم از تراکنش‌ها، ثبت گزارشات و ارائه مستندات به بانک مرکزی، استفاده از نرم افزار حسابداری صرافی که مخصوص فعالیت‌های ارزی طراحی شده ضروری است.

در ایران تمامی صرافی‌ها باید دارای مجوز رسمی و تحت نظارت مستمر بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران باشند. بانک مرکزی با اعمال مقررات نظارتی، عملکرد صرافی‌ها را کنترل می‌کند تا تعادل بازار ارز حفظ شود و نیازهای ارزی کشور با ثبات بیشتری تأمین گردد.

صراف فردی است که با سرمایه خود به خرید و فروش ارزهای خارجی و تبدیل آن‌ها می‌پردازد و برای شروع فعالیت باید دوره‌های لازم را طی کرده و مجوز فعالیت را از بانک مرکزی اخذ کند.
صرافی  واحد تجاری سازمان‌یافته‌ای است که به مبادله ارز و مسکوکات طلا می‌پردازد و موظف است معاملات و اطلاعات مالی خود را به‌صورت شفاف و قابل استناد ثبت نماید.

انواع صرافی ها :

صرافی فیزیکی :

 صرافی هایی هستند که دارای مکانی مشخص و ثبت شده هستند و مشتریان با مراجعه حضوری در صرافی عملیات مورد نظر خود را انجام می دهند و ارزهای رسمی کشورهای مختلف را خرید و فروش می کنند و دارای مجوز از سازمان های مرتبط می باشند و زیر نظر بانک مرکزی می باشند

صرافی های مذکور باید تمامی خرید و فروش های ارزی و مسکوکات طلای خود را در سامانه سنا متعلق به بانک مرکزی ثبت نمایند

صرافی ها بدون در نظرگرفتن میزان فعالیت خرید و فروش آنها هرساله باید مورد حسابرسی مالی و رعایت توسط حسابرس تایید شده جامعه حسابداران رسمی ایران قرار گیرند و گزارشات پایان دوره مالی هرسال که  توسط حسابرس ارائه می گردد باید تا پایان تیرماه سال بعد به بانک مرکزی ارسال شود

صرافی آنلاین :

صرافی هایی هستند که معمولاً مکانی مشخص و ثبت شده ای ندارند و مشتریان نیازی به مراجعه حضوری به صرافی برای انجام عملیات خود ندارند و بصورت بصورت برخط و اینترنتی اقدام به مبادله پول های الکترونیک می نمایند

این صرافی ها پول های الکترونیک را به هم تبدیل می کنند و یا پول الکترونیک را به ارز فیزیکی یا بلعکس تغییر می دهند

صرافی های آنلاین معتبر دارای مجوز از سازمانهای مرتبط می باشند

در ایران صرافی های فیزیکی باید مجوز فعالیت از بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران داشته باشند و مطابق با قوانین بانک مرکزی و  چارچوبی که برای آنها مشخص شده عمل نمایند و بصوزت مداوم مورد بازرسی قرارمی گیرند

صرافی های دیجیتال در ایران به دلیل برخی محدودیتهای قانونی برای صدور مجوز و ممنوعیت خرید کالا و خدمات با پول های الکترونیک توسعه و گسترش چندانی نداشته اند

صرافی ها معمولاً در ایران بصورت شرکتهای تضامنی ثبت شده اند و به این معنی می باشد که تمامی شرکا بدون در نظرگرفته شدن میزان سرمایه و سهام خود در پرداخت کامل بدهی های شرکت مسئولیت دارند و طلبکاران از هرکدام از شرکا می توانند بدهی خود را وصول نمایند

در صرافی ها شخص مدیرعامل باید حداقل مدرک تحصیلی کارشناسی در رشته های مدیریت ، حسابداری ، اقتصاد و حقوق را داشته باشند

مدیرعامل باید تاییدیه صلاحیت از بانک مرکزی را داشته باشد

صرافی ها باید میزان سرمایه ای که بانک مرکزی مشخص می کند را تامین و ثبت نمایند و بابت آن ضمانت نامه بانکی بگیرند و به بانک مرکزی ارائه دهند

صرافی ها برای نگهداری حسابهای خود و ارائه گزارشات به بانک مرکزی و دیگر موسسات پولی و مالی و سازمان مالیاتی و تامین اجتماعی مستلزم استفاده از نرم افزار مالی و حسابداری مختص به فعالیت خود می باشند تا بتوانند اطلاعات مدنظر سازمانهای مذکور را بصورت کامل ، درست و دقیق ارائه دهند

چنانچه صرافی ها نتوانند گزارشات مورد نیاز را ارائه دهند بانک مرکزی به آنها اخطار می دهد و حتی ممکن است مجوز فعالیت آنهار را تعلیق کند و همچنین ممکن است با عواقب مالیاتی سنگینی دجار شوند.

 ویژگی هایی که نرم افزار های حسابداری مربوط به صرافی باید داشته باشند :

1- قابلیت تعریف و ثبت ارزهای مختلف

2-قابلیت تبدیل ارز

3-قابلیت تغی بکارگیری زبان های دیگر از جمله انگلیسی

4- قابلیت صدور صورتحساب فروش و خرید ارزهای مختلف

5-قابلیت تهیه و ارائه گزارشات مطابق استانداردهای بانک مرکزی

6-قابلیت ثبت و نگهداری و گزارش دهی موجودی فیزیکی و بانکی  ارزهای مختلف

7-قابلیت تهیه و ارائه گزارشات کاربردی مالی و مالیاتی ارزهای مختلف

8- قابلیت تهیه و ارائه صورتهای مالی استاندارد براساس ارزهای مختلف

9-پشتیبانی مفید وکارآمد و آشنایی کامل با طریقه عملکرد صرافی ها

10-امنیت بالا درنگهداری و حفاظت از اطلاعات مالی صرافی ها

11- قابلیت به روز زسانی باتوجه به قوانین به جدید بانک مرکزی و سازمان امور مالیاتی

12- قابلیت استفاده  هم زمان کاربران متعدد در مکان و شعبات  مختلف بدون محدودیت

13- دارابودن کدینگ حسابداری براساس استانداردهای بانک مرکزی

14-قابلیت داشتن سیستم مغایرت گیری اتومات بانکی باتوجه به تراکنش های بانکی زیاد صرافی ها

15-قابلیت محاسبه بهای تمام شده ارزهای مختلف

16- قابلیت بارگذاری اطلاعات بصورت اتومات از سامانه سنا به سیستم حسابداری و ثبت آنها

17-قابلیت مغایرت گیری اطلاعات مندرج  شده در سامانه سنا با اطلاعات خرید و فروش ارز و مسکوکات طلای ثبت شده در سیستم حسابداری

18- قابلیت هشدار ثبت قیمت واحد یک ارز نسبت به قیمت روزجاری درصورت داشتن اختلاف

19 – قابلیت تعریف بانکهای مختلف

نرم افزارهای حسابداری ابری اطلاعات کاربران را در سرورهای ابری خود نگهداری می کنند و این اطلاعات را با امنیت بالا در برابر حملات سایبری ، هکری و ویروسی محافظت می نمایند و بعلت وجود همین سرورهای قدرتمند از سرعت بالایی نسبت به نسخه تحت وب برخوردار می باشند

این نرم افزارها نیاز به نصب ندارند و کاربران در هر مکان و لحظه ای که تصمیم بگیرند از طریق مرورگر می توانند به اطلاعات خود دسرسی داشته باشند و به ثبت رویدادهای مالی و گزارش گیری بپردازند بعنوان مثال می توانند در محل خارج از کار مانند منزل ، مهمانی و مسافرت امور مالی خود را انجام دهند

نرم افزارهای حسابداری آنلاین بر خلاف نسخه آفلاین  خود می توانند کاربران متعددی داشته باشند ودر رایانه های بی شمار بدون محدودیت مکانی اجرا شوند و نیازی به نصب دکل و ارتباط رادیویی را ندارند

نرم افزارهای آنلاین ابری بصورت اتوماتیک و باتوجه به نیازهای استفاده کنندگان از آن  در حال به روز رسانی و رشد و تکامل و افزایش امکانات خود می باشند از این رو آنها را می توان نرم افزار حسابداری زنده اطلاق کرد

این نرم افزارها اکثر نیازهای حسابداری استفاده کنندگان  را برطرف می کنند و کار ثبت رویدادهای مالی و گزارش گیری در این نرم افزارها بعلت نداشتن ساختار پیچیده  سهل و آسان می باشد.

 شرکتهای صرافی جهت تداوم فعالیت و اطلاع از میزان سود و زیان دهی و تراز مالی خود و تمدید مجوزات فعالیت از سوی بانک مرکزی و ارائه اطلاعات مورد نیاز بازرسان بانک مرکزی ، سازمان امورمالیاتی و حسابرسان و دیگر استفاده کنندگان اطلاعات مالی ، مستلزم تهیه و استفاده از نرم افزار های حسابداری که قادر هستند موارد مذکور را عرضه کنند  می باشند

 نویسنده : علی اصغر مختاری