نرمافزار حسابداری صرافی: مدیریت دقیق تراکنشها، گزارشات مالی و انطباق کامل با قوانین بانک مرکزی
صرافیها از پایهها و ارکان اصلی ساختار پولی و اقتصادی کشور محسوب میشوند. این واحدها چه در قالب صرافیهای سنتی و حضوری و چه در قالب صرافیهای آنلاین، از طریق خرید و فروش ارز، حواله و تبدیل ارزهای مختلف نقش مهمی در تسهیل مبادلات مالی و رونق تجارت داخلی و بینالمللی دارند. برای مدیریت دقیق این حجم از تراکنشها، ثبت گزارشات و ارائه مستندات به بانک مرکزی، استفاده از نرم افزار حسابداری صرافی که مخصوص فعالیتهای ارزی طراحی شده ضروری است.
در ایران تمامی صرافیها باید دارای مجوز رسمی و تحت نظارت مستمر بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران باشند. بانک مرکزی با اعمال مقررات نظارتی، عملکرد صرافیها را کنترل میکند تا تعادل بازار ارز حفظ شود و نیازهای ارزی کشور با ثبات بیشتری تأمین گردد.
- صراف فردی است که با سرمایه خود به خرید و فروش ارزهای خارجی و تبدیل آنها میپردازد و برای شروع فعالیت باید دورههای لازم را طی کرده و مجوز فعالیت را از بانک مرکزی اخذ کند.
- صرافی واحد تجاری سازمانیافتهای است که به مبادله ارز و مسکوکات طلا میپردازد و موظف است معاملات و اطلاعات مالی خود را بهصورت شفاف و قابل استناد ثبت نماید.
انواع صرافیها در ایران شامل دو دسته اصلی هستند: صرافیهای فیزیکی و صرافیهای آنلاین. هر کدام از این دو نوع ویژگیها و الزامات قانونی مشخصی دارند که رعایت آنها برای فعالیت قانونی و شفاف ضروری است.
صرافیهای فیزیکی
صرافیهای فیزیکی دارای مکان مشخص و ثبت شده هستند و مشتریان برای انجام معاملات خود باید به صورت حضوری به این صرافیها مراجعه کنند. این صرافیها در زمینه خرید و فروش ارزهای رسمی کشورهای مختلف و همچنین مسکوکات طلا فعالیت دارند و باید دارای مجوز رسمی از سازمانهای مرتبط و بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران باشند.
تمامی خرید و فروشهای ارزی و معاملات مسکوکات طلا در این صرافیها باید در سامانه سنا، که متعلق به بانک مرکزی است، ثبت شود. این ثبت اجباری باعث شفافیت فعالیتهای مالی و امکان نظارت دقیق بانک مرکزی بر معاملات میشود.
صرافیهای فیزیکی، فارغ از میزان فعالیت و حجم معاملات، هر سال باید مورد حسابرسی مالی قرار گیرند. حسابرس باید گزارشهای پایان دوره مالی سالانه را تهیه کرده و تا پایان تیرماه سال بعد به بانک مرکزی ارائه دهد. عدم رعایت این الزامات میتواند منجر به اخطار، تعلیق مجوز و جریمههای مالی سنگین شود.
صرافیها در ایران معمولاً به صورت شرکتهای تضامنی ثبت میشوند. در این نوع شرکتها، تمامی شرکا مسئول پرداخت کامل بدهیها هستند و طلبکاران میتوانند بدهی خود را از هر یک از شرکا وصول کنند.
مدیرعامل صرافی باید حداقل دارای مدرک کارشناسی در رشتههای مدیریت، حسابداری، اقتصاد یا حقوق باشد و تاییدیه صلاحیت از بانک مرکزی را دریافت کند. همچنین صرافیها ملزم به تأمین سرمایه مشخصشده توسط بانک مرکزی و ارائه ضمانتنامه بانکی هستند.
صرافیهای آنلاین
صرافیهای آنلاین برخلاف نوع فیزیکی، معمولاً مکان مشخصی ندارند و مشتریان نیازی به حضور حضوری برای انجام معاملات ندارند. این صرافیها به صورت اینترنتی و برخط اقدام به مبادله پولهای الکترونیک، تبدیل ارزهای دیجیتال به ارز فیزیکی و بالعکس میکنند.
صرافیهای آنلاین معتبر باید دارای مجوز از سازمانهای ذیربط باشند. در ایران، به دلیل محدودیتهای قانونی، توسعه صرافیهای دیجیتال و خرید کالا یا خدمات با پول الکترونیک با محدودیت مواجه است و صدور مجوز برای آنها کمتر است.
نرمافزارهای حسابداری صرافیها
صرافیها برای مدیریت دقیق معاملات، نگهداری حسابها و ارائه گزارشهای شفاف به بانک مرکزی، سازمان امور مالیاتی و سایر نهادهای قانونی، ملزم به استفاده از نرمافزارهای مالی و حسابداری مخصوص فعالیت خود هستند. این نرمافزارها باید ویژگیهای زیر را داشته باشند:
- تعریف و ثبت ارزهای مختلف
- امکان تبدیل ارزها
- قابلیت تغییر زبان نرمافزار (از جمله انگلیسی)
- صدور صورتحساب خرید و فروش ارزها
- تهیه و ارائه گزارشات مطابق استانداردهای بانک مرکزی
- ثبت و نگهداری موجودی فیزیکی و بانکی ارزها
- ارائه گزارشات کاربردی مالی و مالیاتی ارزها
- تهیه صورتهای مالی استاندارد براساس ارزهای مختلف
- پشتیبانی فنی کامل و آشنایی با عملکرد صرافیها
- امنیت بالا در نگهداری اطلاعات مالی
- قابلیت بهروزرسانی مطابق قوانین جدید بانک مرکزی و سازمان امور مالیاتی
- امکان استفاده همزمان چند کاربر در شعب و مکانهای مختلف
- کدینگ حسابداری مطابق استانداردهای بانک مرکزی
- سیستم مغایرتگیری اتوماتیک بانکی با تراکنشهای زیاد
- محاسبه بهای تمامشده ارزها
- بارگذاری اتومات اطلاعات از سامانه سنا و ثبت آنها
- مغایرتگیری اطلاعات سامانه سنا با خرید و فروش واقعی ارز و مسکوکات طلا
- هشدار اختلاف قیمت واحد ارز با قیمت روز
- امکان تعریف بانکهای مختلف و مدیریت ارتباط با آنها
این ویژگیها باعث میشود صرافیها بتوانند عملیات خود را به صورت دقیق، شفاف و قانونی انجام دهند و از بروز مشکلات مالی و حقوقی جلوگیری شود.
نرم افزارهای حسابداری ابری اطلاعات کاربران را در سرورهای ابری خود نگهداری می کنند و این اطلاعات را با امنیت بالا در برابر حملات سایبری ، هکری و ویروسی محافظت می نمایند و بعلت وجود همین سرورهای قدرتمند از سرعت بالایی نسبت به نسخه تحت وب برخوردار می باشند
این نرم افزارها نیاز به نصب ندارند و کاربران در هر مکان و لحظه ای که تصمیم بگیرند از طریق مرورگر می توانند به اطلاعات خود دسرسی داشته باشند و به ثبت رویدادهای مالی و گزارش گیری بپردازند بعنوان مثال می توانند در محل خارج از کار مانند منزل ، مهمانی و مسافرت امور مالی خود را انجام دهند
- نرم افزارهای حسابداری آنلاین بر خلاف نسخه آفلاین خود می توانند کاربران متعددی داشته باشند ودر رایانه های بی شمار بدون محدودیت مکانی اجرا شوند و نیازی به نصب دکل و ارتباط رادیویی را ندارند
- نرم افزارهای آنلاین ابری بصورت اتوماتیک و باتوجه به نیازهای استفاده کنندگان از آن در حال به روز رسانی و رشد و تکامل و افزایش امکانات خود می باشند از این رو آنها را می توان نرم افزار حسابداری زنده اطلاق کرد.
این نرم افزارها اکثر نیازهای حسابداری استفاده کنندگان را برطرف می کنند و کار ثبت رویدادهای مالی و گزارش گیری در این نرم افزارها بعلت نداشتن ساختار پیچیده سهل و آسان می باشد.
شرکتهای صرافی جهت تداوم فعالیت و اطلاع از میزان سود و زیان دهی و تراز مالی خود و تمدید مجوزات فعالیت از سوی بانک مرکزی و ارائه اطلاعات مورد نیاز بازرسان بانک مرکزی ، سازمان امورمالیاتی و حسابرسان و دیگر استفاده کنندگان اطلاعات مالی ، مستلزم تهیه و استفاده از نرم افزار های حسابداری که قادر هستند موارد مذکور را عرضه کنند می باشند
نویسنده : علی اصغر مختاری
